Studiengebühren steuerlich absetzbar: So holst du dir deine Kosten zurück

Sind deine Studiengebühren steuerlich absetzbar?
Ob deine Studiengebühren steuerlich absetzbar sind, hängt entscheidend davon ab, ob du dein erstes oder dein zweites Studium absolvierst.

In Deutschland können die Kosten für das Studium unter bestimmten Voraussetzungen steuerlich geltend gemacht werden. Der größte Knackpunkt ist die Unterscheidung, in welche Kategorie das Finanzamt deine Kosten einordnet: Sonderausgaben oder Werbungskosten.

Die Falle Erststudium (Sonderausgaben)

Befindest du dich in deinem ersten Studium, klassifiziert das Finanzamt deine Studienkosten meist als Sonderausgaben. Hier gibt es einen Höchstbetrag von 6.000 Euro pro Jahr. Das größte Problem für dich als Studenten: Sonderausgaben kannst du nur im selben Jahr steuerlich verrechnen. Da du in der Regel kein nennenswertes Einkommen hast, verpufft die Steuerersparnis.

Wichtig:
Bei Sonderausgaben ist der sogenannte Verlustvortrag nicht möglich. Das bedeutet, du kannst deine Kosten nicht aufsparen, um sie später, wenn du gut verdienst, von der Steuer abzuziehen.

Die Chance Zweitstudium (Werbungskosten)

Studierst du bereits im Master, absolvierst ein Zweitstudium oder promovierst, sind die Kosten als Werbungskosten absetzbar. Für dich als Studenten ist die Unterscheidung in Werbungskosten oder Sonderausgaben entscheidend für die Frage, ob deine Studiengebühren steuerlich absetzbar sind.

Werbungskosten haben zwei riesige Vorteile:

1. Es gibt keine Obergrenze für die jährlichen Ausgaben.

    

2. Du kannst den Verlustvortrag nutzen. Du sammelst alle Kosten über die Jahre und machst sie gebündelt geltend, sobald du in den ersten Berufsjahren dein volles Gehalt beziehst. Das bringt dir oft eine vierstellige Rückerstattung.

Sammeln, sammeln, sammeln: Was du absetzen kannst

Wenn deine Ausbildung als Werbungskosten anrechenbar ist, kannst du folgende Ausgaben geltend machen:

● Semesterbeiträge:
Der volle Betrag (Achtung: Prüfe, ob deine Uni Studiengebühren erhebt – diese sind in der Regel immer absetzbar).

● Fahrtkosten:
Die Fahrten zur Uni, zur Lerngruppe oder zur Bibliothek (mit dem Auto oder ÖPNV).

● Arbeitsmittel:
Fachliteratur, Druckerpatronen, dein Laptop oder Tablet (wenn der Preis über 800 Euro liegt, musst du ihn über mehrere Jahre abschreiben).

● Bewerbungskosten:
Ausgaben für Bewerbungen (auch wenn die Bewerbung erfolglos war).

● Kontoführungsgebühren:
Pauschal 16 Euro pro Jahr.

Beginne so früh wie möglich damit, alle Belege zu sammeln.

Nur so stellst du sicher, dass deine Studiengebühren steuerlich absetzbar sind. Hol dir deine Ausgaben zurück!